Revenus de location à Sherbrooke — Déclarations pour propriétaires d’immeubles locatifs
Vous êtes propriétaire d’un logement, d’un plex ou d’un immeuble locatif? AM Comptable CPA prépare la déclaration de vos revenus de location au fédéral et au Québec et vous aide à respecter les obligations fiscales qui s’y rattachent, comme les relevés 31.
Première consultation gratuite · En personne à Sherbrooke ou à distance par Teams · ★ 5,0 sur Google – plus de 170 avis clients
Ce que comprend notre service
Revenus et dépenses de location
Nous déclarons vos loyers et les dépenses admissibles, comme les taxes municipales et scolaires, les assurances, les intérêts hypothécaires, l’entretien et les réparations, sur le formulaire T776 au fédéral et sur le formulaire TP-128 au Québec. Ces formulaires accompagnent votre déclaration de revenus personnelle, que nous pouvons aussi préparer : voir Impôt des particuliers à Sherbrooke.
Réparations, améliorations et amortissement
Nous distinguons les réparations courantes, déductibles dans l’année, des améliorations qui doivent être ajoutées au coût de l’immeuble. Nous évaluons avec vous s’il convient de demander la déduction pour amortissement.
Relevés 31
Si vous louez des logements au Québec, vous devez produire un relevé 31 pour chaque logement admissible loué au 31 décembre. Nous préparons vos relevés 31 et les produisons dans les délais.
Location de courte durée
Vous louez un logement ou un chalet pour de courts séjours (type Airbnb)? Nous vous expliquons vos obligations fiscales et préparons les déclarations qui s’y rattachent : revenus, TPS/TVQ et taxe sur l’hébergement, selon votre situation.
Vente d’un immeuble locatif
La vente d’un immeuble locatif peut entraîner un gain en capital et, si de l’amortissement a été déduit, une récupération d’amortissement. Nous calculons ces montants et les déclarons pour l’année de la vente.
Copropriétaires et sociétés
Vous détenez un immeuble avec d’autres personnes? Nous déclarons votre part des revenus et des dépenses. Si l’immeuble appartient à votre société, ses revenus de location sont déclarés dans ses déclarations T2 et CO-17. Impôt des sociétés →
Pour qui?
- Propriétaires d’un duplex, d’un triplex ou d’un plex dont ils habitent un des logements
- Propriétaires d’un ou de plusieurs immeubles locatifs
- Personnes qui louent une partie de leur maison ou un logement en copropriété
- Exploitants d’une location de courte durée
- Copropriétaires et sociétés qui détiennent des immeubles locatifs
Comment ça fonctionne
1
Prendre rendez-vous
Une première discussion, gratuite, pour comprendre vos immeubles et vos besoins.
2
Transmettre vos documents
Vous nous remettez vos documents en personne à notre bureau ou par courriel.
3
Préparation et révision
Nous préparons vos déclarations et vos relevés, puis nous révisons les montants avant de vous les présenter.
4
Finalisation
Vous recevez les explications nécessaires et nous transmettons vos déclarations seulement après votre autorisation.
Pourquoi choisir AM Comptable CPA?
- Un cabinet de comptables professionnels agréés (CPA) situé au 819, rue King Ouest, à Sherbrooke
- Vos déclarations fédérale et québécoise préparées ensemble, avec vos relevés 31
- Des explications claires sur vos résultats et sur les documents à conserver
- Des services en français et en anglais, en personne ou par Teams
Questions fréquentes
Quels documents dois-je fournir?
En général : le détail des loyers perçus pour l’année, vos factures de dépenses (taxes municipales et scolaires, assurances, entretien, réparations, services payés pour les locataires), le relevé annuel des intérêts de votre prêt hypothécaire et, si vous avez acheté ou vendu un immeuble, l’acte d’achat ou de vente. Pour un nouveau client, vos déclarations de l’année précédente nous aident à reprendre les montants d’amortissement déjà déduits.
Quelle est la différence entre une réparation et une amélioration?
Une réparation qui remet l’immeuble dans son état d’origine est généralement une dépense courante, déductible dans l’année. Une dépense qui permet d’acquérir un bien, d’y faire un ajout ou de l’améliorer est généralement une dépense en capital : elle est ajoutée au coût de l’immeuble et peut être amortie sur plusieurs années.
Dois-je demander la déduction pour amortissement?
Ce n’est pas obligatoire. L’amortissement ne peut généralement pas servir à créer ou à augmenter une perte de location, et l’amortissement déduit peut devoir être ajouté à votre revenu lorsque l’immeuble est vendu. Nous évaluons avec vous ce qui convient à votre situation.
Qui doit produire les relevés 31 et à quelle date?
Le propriétaire d’un immeuble locatif doit produire un relevé 31 pour chaque logement admissible dont le loyer était payé ou payable au 31 décembre. Le relevé doit être remis au locataire et transmis à Revenu Québec au plus tard le dernier jour de février de l’année suivante.
J’offre de la location de courte durée. Quelles sont mes obligations?
Selon Revenu Québec, l’exploitant doit notamment enregistrer son établissement d’hébergement touristique, s’inscrire au fichier de la taxe sur l’hébergement, s’inscrire aux fichiers de la TPS et de la TVQ selon sa situation, et déclarer ses revenus. Au fédéral, depuis 2024, les dépenses liées à une location de courte durée qui ne respecte pas les exigences provinciales ou municipales d’enregistrement ne sont pas déductibles.
Je vends mon immeuble locatif. Quel est l’impact fiscal?
La vente peut entraîner un gain en capital et une récupération de l’amortissement déduit au fil des ans. Communiquez avec nous dès que la vente est prévue ou conclue afin que nous puissions préparer les calculs avec les bons documents.
Mon immeuble appartient à ma société. Pouvez-vous m’aider?
Oui. Les revenus de location d’une société sont déclarés dans ses déclarations T2 (fédéral) et CO-17 (Québec), que nous préparons avec ses états financiers. Consultez notre page Impôt des sociétés.
Voir aussi : Tous nos services d’impôt · Déclarations TPS/TVQ · Calendrier des échéances fiscales
Besoin d’aide avec vos revenus de location?
Que vous ayez un seul logement ou plusieurs immeubles, AM Comptable CPA peut préparer vos déclarations et vos relevés 31.
Téléphone : 819-580-7974 · Courriel : info@amcomptable.ca